Hari Pertama – Fondasi Regulasi dan Konsep Pajak

1. Kerangka PPN dalam Aktivitas Usaha

• Peran PPN dalam sistem perpajakan Indonesia.

• Mekanisme pajak masukan dan pajak keluaran.

• Kriteria transaksi yang dikenakan PPN serta penentuan nilai kena pajak dan tarif.

2. Pemahaman PPh Pasal 23

• Ruang lingkup dan karakteristik PPh 23.

• Kewajiban pemotongan dan pihak-pihak terkait.

• Dasar perhitungan dan variasi tarif PPh 23 berdasarkan jenis transaksi.

3. Dinamika Peraturan Pajak Terkini

• Ringkasan perubahan kebijakan terbaru terkait PPN dan PPh 23.

• Dampak regulasi terhadap proses bisnis dan kontrak.

• Diskusi terarah: strategi penyesuaian perusahaan terhadap aturan baru.

4. Sesi Praktik

• Latihan penghitungan PPN dan PPh 23 menggunakan ilustrasi transaksi sederhana.

Hari Kedua – Implementasi, Kepatuhan, dan Pengendalian Risiko

1. Administrasi dan Pelaporan Pajak

• Alur pembuatan dan pelaporan faktur pajak elektronik (PPN).

• Penerapan bukti potong elektronik untuk PPh 23.

• Pengelolaan jadwal pembayaran dan pelaporan agar tepat waktu.

2. Manajemen Risiko Pajak

• Kesalahan umum dalam pengelolaan PPN dan PPh 23.

• Dampak keterlambatan dan ketidaksesuaian pelaporan.

• Studi kasus: penyelesaian permasalahan pajak dalam operasional perusahaan.

3. Penyelarasan Laporan Pajak dan Keuangan

• Rekonsiliasi data pajak dengan laporan keuangan.

• Penyiapan dokumen pendukung untuk kebutuhan audit dan pemeriksaan.

• Penyusunan langkah perbaikan berkelanjutan untuk meningkatkan kepatuhan.

4. Sesi Praktik Terapan

• Penyusunan laporan bulanan PPN dan PPh 23 berbasis data perusahaan simulatif.